一、2022年财务报告

中国核能行业协会依据《中华人民共和国会计法》、财政部《民间非营利组织会计制度》及其补充规定进行财务管理，根据《中国核能行业协会秘书处财务预决算管理规定》（核协财发〔2020〕477 号）《中国核能行业协会财务会计报告管理办法》（核协财发〔2020〕577号），协会聘请北京智谋金策会计师事务所有限公司进行了2022年度财务审计，审计意见为：“我们审计了中国核能行业协会财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表、2022年度的业务活动表、现金流量表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制，公允反映了中国核能行业协会2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量”。

现将协会2022年财务情况报告如下：

第一部分   协会财务会计报表

一、2022年资产负债表（附表1）

二、2022年业务活动表（附表2）

三、2022年现金流量表（附表3）

第二部分  会计报表附注

一、重要会计政策及其变更情况的说明本协会无重要会计政策及其变更情况的说明

二、理事会（或者类似权利机构）成员和员工的数量、变动情况以及获得的薪金等报酬情况的说明

理事会成员单位共计126家。其中，副理事长单位17家，常务理事单位26家，理事单位83家。

中国核能行业协会2022年12月31日专职职工44人，其中：秘书处领导5人，秘书长1人，副秘书长4人，其月人均薪酬等报酬为74104.23元；工作人员39人，月人均工资43979.70元。

三、会计报表重要项目及其增减变动情况的说明

 1.货币资金

2.短期投资

3.应收账款

4.预付账款

5.待摊费用

6. 固定资产及累计折旧

（1）固定资产、累计折旧如下：

（2）固定资产用途：全部为自用

7.应付款项

8.预收账款    

9.应付工资

10.应交税金          

11.净资产                                

12.收入

13.业务活动成本

14.管理费用

15.筹资费用

16.其他费用

四、资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产情况的说明

截止2022年12月31日，本协会无资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产。

五、受托代理业务情况的说明，包括受托代理资产的构成、计价基础和依据、用途等

截止2022年12月31日，本协会无受托代理业务。

六、重大资产减值情况的说明

截止2022年12月31日，本协会无重大资产减值情况。

七、公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产的名称、数量、来源和用途等情况的说明

截止2022年12月31日，本协会无公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产。

八、对外承诺和或有事项情况的说明

截止2022年12月31日，本协会无对外承诺和或有事项。

九、接受劳务捐赠情况的说明

截止2022年12月31日，本协会无接受劳务捐赠情况。

十、资产负债表日后非调整事项的说明

截止2022年12月31日，本协会无资产负债表日后非调整事项。

十一、有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。

截止2022年12月31日，本协会无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。

第三部分 财务情况说明书

一、协会的宗旨、组织结构以及人员配备等情况

1.协会的宗旨

中国核能行业协会是经国务院同意、民政部批准设立的全国性非营利社会团体，成立于2007年4月18日。本协会的宗旨是：遵守中华人民共和国宪法、法律、法规和国家政策，遵守社会道德风尚。贯彻国家关于核能发展的方针政策，做好政府与会员单位之间、会员单位之间、国内与国际之间的沟通与交流，维护全行业和会员的合法权益，向政府建言献策，为企业排忧解难，努力发挥桥梁和纽带作用，推动核能行业的自主创新和技术进步，为提高核能利用的安全性、可靠性和经济性提供服务，促进核能行业又好又快又安全地发展。

2.组织结构以及人员配备等情况

会员代表大会是协会最高权力机构，理事会（常务理事会）是会员代表大会的执行机构。理事会下设组织管理委员会和经费管理委员会，作为协会监督机构，对协会组织管理及经费使用进行监督。

协会秘书处为协会办事机构，具体负责协会日常运作及管理工作。依据管理需要及业务性质目前设置有10个部门，分别是综合管理部、战略研究部、技术服务部、国际合作部、科技奖励部、文化网刊部、核电评估部、会展供评部、信息中心、建设评价部。

协会专家委员会为协会技术咨询机构，在理事会领导下，组织和完成协会相关重大课题专项研究以及为协会秘书处及相关部门开展工作提供咨询指导。

协会设有5个分支机构，分别是核电运行分会、信息化专业委员会、核能智库工作委员会、先进核能系统专业委员会、核技术应用专业委员会 。

分支机构不设单独财务账套，财务、人事、行政、党群及外事等由协会秘书处统一集中管理。

协会现有工作人员57人，其中在职人员29人、退休返聘人员10人、挂职借调人员15人、临聘人员2人、驻会专家1人。协会秘书处设秘书长1人，副秘书长4人。

协会组织架构图如下。

二、2022年协会业务活动基本情况、计划和预算完成情况及差异分析

（一）2022年协会业务活动基本情况

详见《中国核能行业协会秘书处2023年度工作报告》第一部分协会2022年重点工作任务完成情况

（二）2022年度计划和预算完成情况

《中国核能行业协会2021年财务报告》经2022年4月8日召开的中国核能行业协会第三届经费管理委员会7位成员审议并原则通过。经2022年4月18日第三届理事会第七次会议审议通过。

2022年协会财务经费收支情况

2022年协会收入9098.24万元（2021年收入为7658.52万元），2022年比2021年同比增加18.80%，2022年支出8113.79万元，结余984.46万元。考虑结转到2022年部分业务成本支出因素后，2022年协会收支总体平衡稍有盈余。具体经费收支情况如下：

（1）2022年协会经费收入情况

依据协会《章程》及协会业务实际情况，协会经费来源主要有：会员会费收入、专项共享性服务经费收入、技术服务性收入以及其他收入。2022年协会各种经费收入共计9098.24万元，同比增加18.80%。其中,会员会费收入984万元，占比10.82%；专项共享性经费收入3016.73万元，占比33.16%；技术服务性收入5026.81万元，占比55.25%；以及其他收入70.70万元，占比0.77%。协会全年各项经费收入具体情况如下：

①协会会员会费收入情况

协会于2018年4月召开第三届理事会第二次会议，同意对会费收缴标准做如下调整：副理事长单位15万元/年，常务理事单位8万元/年，理事单位4万元/年，一般会员单位及联系会员单位1万元/年。

2022年协会实有会员单位451家，应缴会费1120万元，实际收取会费984万元，占应缴会费的比例为87.86%。

截止2022年12月31日，已缴纳2022年度会费的会员单位312 家，占应缴会费会员单位的比例为69.2%。其中，副理事长单位17家，实缴16家，1家未交；常务理事单位26家，实缴25家，1家未交；理事单位83家，实缴80 家，3家未交；一般会员325家，实缴190 家，未交135家，占比为41.5%。详见《2022年会费收缴情况明细表》（附表4）。

②专项共享性服务经费收入情况

2022年协会专项共享性服务经费总收入为3016.73万元。其中:核电运行专项共享服务经费1364.15万元，核电建设专项共享服务经费647.20万元，科技奖励专项共享服务经费518.87万元，信息化专业委员会共享服务经费90.52万元，行业重大课题联合研究专项共享服务经费221.46万元，先进核能专项共享服务经费94.34万元，核技术应用专业委员会专项共享服务经费80.19万元。

③技术服务性收入情况

2022年协会实现技术服务性总收入5026.81万元。其中：政府委托技术服务收入115.48万元；企业委托技术服务收入4911.34万元。

政府委托技术服务性收入主要为：国家核安全局16.42万元，国家国防科技工业局66.04万元，科学技术部33.02万元。

企业委托技术服务性收入主要为：课题研究咨询类服务性收入3705.69万元；成果鉴定及评估审查类服务性收入250.02万元；培训及认证类服务性收入824.43万元，其他服务性收入126.20万元。

④其他收入情况

2022年协会其他收入为70.05万元，其中：利息收入62万元，收到的税费返还等8.70万元。

（2）2022年协会经费支出情况

2022年协会各项成本支出总计为8113.79万元，其中：直接业务成本支出4173.80万元，间接业务成本支出3939.98万元。

① 直接业务成本支出

2022年协会直接业务成本支出万元4173.80，直接业务成本支出率为51.44%，较上年下降4.38个百分点。主要包括：会议费、差旅费、印刷制作费等费用505.52万元，占12.11%；技术服务委托费1167.62万元，占27.97%；专项奖励费305.07万元，占7.31%；专家咨询劳务费1984.55万元，占47.55%；其他211.04万元，占5.06%。

② 间接业务成本支出

2022年协会间接业务成本支出3939.98万元，人均74.34万元，间接业务成本支出率为48.56%，较上年上升4.38个百分点。主要包括：人员成本3403.89万元（包含工资奖金、福利费、社会保险、住房公积金、生活补贴等人工成本费用），占86.39%，人均64.22万元；房租、物业、水电等办公成本及固定资产折旧等分摊费用536.09万元，占13.61%，人均10.13万元。

③ 2022年协会基本服务性专项支出情况

会费支出984万元，其中基本服务性支出补贴450万元（其中：行业重大课题联合研究及公众沟通专项100万元，核能科技奖设奖专项50万元，职业技能大赛专项50万元，文化宣传、“二书二刊”编辑出版、官网及微信公众号运维等250万元），管理性支出补贴534万元（其中管理人员费用392万元、办公费用142万元）。

（三）收入、支出产生差异的原因分析

1.实际收入9098.24万元比预算收入7500万元增加1598.24万元，主要原因是会费收入比预算收入减少16万元、专项共享性服务经费收入比预算收入减少124.27万元，技术服务性收入比预算增加1767.81万元，其他收入比预算收入减少29.3万元。技术服务性收入比预算增加，主要是会员服务需求增加及积极开拓新服务业务增长点。

2.实际支出8113.79比预算支出7500增加613.79万元，主要情况如下：

（1）直接业务成本支出计划3775万元，实际支出4173.81万元，增加398.81万元, 其中：①会议费、差旅费、印刷制作费等费用计划支出695万元，实际支出505.52万元，减少189.48万元；②技术服务委托费计划支出1270万元，实际支出1167.62万元，减少102.38；③专项奖励费计划支出320万元，实际支出305.07万元，减少14.93万元；④专家咨询劳务费计划支出1300万元，实际支出1984.55万元，增加684.55万元；⑤其他支出计划支出190万元，实际支出211.04万元，增加21.04万元。

（2）间接业务成本支出计划3725万元，实际支出3939.98万元，增加214.98万元,其中：①人员费用计划支出3075万元，实际支出3403.89万元，增加328.89万元；②房租、水、电等办公费用分摊计划支出650万元，实际支出536.09万元，减少113.91万元。

余额984.46万元，协会2022年收支保持总体平衡稍有盈余的健康状态。

三、2023年业务活动计划和预算

1.2023年业务活动计划

详见《中国核能行业协会秘书处2023年度工作报告》第二部分协会2023年重点工作任务计划安排。

2.2023年协会经费收支预算情况

按照协会年度预算“收支总体平衡”编制原则，2023年协会年度经费总体收支预算水平控制在9000万元左右。具体经费收支情况如下：

（1）2023年协会经费收入预算情况

2023年协会各项经费收入预算总计为9000万元左右，各项经费收入预算主要内容说明如下：

①会费收入预算：2022年底协会实有会员单位451家，2023年应收缴会费1120万元左右。2023年协会换届后会员单位有所调整，预算收入按1150万元计列。

②专项共享性服务经费收入预算：2023年协会各项专项共享经费收入预算为3622万元。其中：核电运行专项经费收入1542万元，核电建设专项经费收入650万元，科技奖励专项经费收入550万元，信息化专业委员会专项经费收入150 万元,重大课题联合研究专项经费收入430万元，先进核能专项收入150万元，核技术应用专项收入150万元。

③技术服务性收入预算：2023年协会各项技术服务性预算收入

暂按4068万元考虑。其中：政府委托技术服务性收入预算255万元，企业委托技术服务性收入预算3813万元。

政府委托技术服务性收入预算主要为：国家核安全局25万元，国家国防科技工业局115万元，科学技术部35万元，国家能源局80万元。

企业委托技术服务性收入预算：主要为课题研究咨询类服务性收入；成果鉴定及评估审查类服务性收入；会议及展览类服务性收入；培训及认证类服务性收入；其他服务性收入。

④其他收入预算：2023年协会预算收入160万元。盘活存量资金，2022年12月购买华能贵诚信托有限公司信托产品2000万元所产生的收益，以及其他利息收入，预计收益160万元。2023年度协会购买核电集团核心会员单位所属资本服务性信托专项理财产品投资规模控制在3000万元以内。

（2）2023年协会经费支出预算情况

2023年协会年度经费支出预算水平控制在9000万元左右。各项成本支出情况如下：

①直接业务成本支出

2023年协会直接业务成本支出预算为4510万元左右，直接业务成本支出率为50.11%左右。主要包括：会议费、差旅费、印刷制作费等费用570万元，占12.64%；技术服务委托费1200万元，占26.61%；专项奖励费320万元，占7.1%；专家咨询劳务费2200万元，占48.78%；其他支出220万元，占4.88%。

②间接业务成本支出

2023年协会间接业务成本支出4490万元，间接业务成本支出率为49.89%，较上年增加0.23个百分点。主要包括：人员成本3840万元，（包含工资、福利费、社会保险、住房公积金等人工成本费用），占85.52%；以及房租、物业、水电等办公成本及固定资产折旧等办公分摊费用650万元，占14.48%。

（3）2023年协会基本服务性专项支出情况

按照会费收支总体平衡原则，会费支出1150万元，其中基本服务性支出补贴600万元（其中：行业重大课题联合研究及公众沟通专项 200万元、核能科技奖设奖专项50万元、职业技能竞赛专项50万元、文化宣传、“两书两刊”编辑出版、“一网两号”运维等250万元、信用建设与中小企业服务职能50万元），管理性支出补贴550万元（其中管理人员费用410万元、办公费用140万元）。

（4）2023年协会固定资产投资预算情况

2023年协会固定资产投资预算额暂定为32.49万元。

（五）对协会业务活动有重大影响的其他事项。

    无。

附表：1.2022年资产负债表

2.2022年业务活动表

3.2022年现金流量表

4.2022年会费收缴情况明细表

（附表略）